LLC para músicos y artistas: cobrar regalías en EE.UU.

¿Qué le suma una LLC a un músico o artista?

• Una empresa para tus proyectos: contratos, ventas y colaboraciones a nombre de la LLC.
• Cobros en dólares en una cuenta empresarial.
• Venta directa de música, merchandising o clases con pasarelas de EE.UU.
• Socios: si es una banda o un dúo, la LLC puede tener varios miembros con porcentajes claros.

¿Qué pasa con la retención sobre regalías?

Según el IRS, los pagos de fuente estadounidense a personas extranjeras de ciertos ingresos, entre ellos las regalías, tienen una retención del 30% por defecto, que puede reducirse o eliminarse si hay un tratado que lo prevea. Qué formulario entregas (W-8 o W-9) y a nombre de quién determina cómo te retienen. Ver ¿W-9 o W-8? Cuál firma tu LLC.

¿Y si es una banda con varios integrantes?

Ver LLC con dos o más socios.

¿Cómo se arma?

Estado, agente registrado, constitución, Operating Agreement, EIN y cuenta. Después hay que actualizar tus datos en distribuidoras, sellos y plataformas, con el formulario fiscal que corresponda. Lo detallamos en cómo abrir una LLC en EE.UU. sin ser residente.

¿Qué ingresos puede recibir la LLC de un artista?

• Regalías de distribuidoras y plataformas de streaming.
• Licencias de uso de música para videos, publicidad o juegos.
• Servicios: producción, mezcla, composición por encargo, clases.
• Ventas directas de música, merchandising o entradas a eventos online.

Cada tipo de ingreso tiene un tratamiento distinto. Las regalías son ingresos de los llamados FDAP, sobre los que puede aplicarse una retención del 30% a extranjeros, salvo que un tratado la reduzca. Los servicios prestados desde fuera de EE.UU. siguen otras reglas. Por eso conviene que la distribuidora o el cliente reciban el formulario fiscal correcto desde el principio.

¿Qué pasa si tocas en vivo en EE.UU.?

Las presentaciones en vivo dentro de EE.UU. son un caso aparte: el trabajo se hace físicamente allí, y eso tiene consecuencias migratorias (visas para artistas, sobre las que no asesoramos) y fiscales, porque el ingreso puede ser de fuente estadounidense.

Si tu carrera incluye giras o shows en EE.UU., conviene planificar la estructura con eso en mente desde el principio. Abrimos y mantenemos la LLC; para la parte migratoria y fiscal de las presentaciones, te recomendamos un especialista. Consúltanos y vemos cómo se combina en tu caso.

¿Cómo se ordena en la práctica?

Un productor que vende beats, cobra regalías y hace mezclas por encargo puede centralizar todo en su LLC: las plataformas y distribuidoras le pagan a la LLC, los clientes de mezcla le pagan por Stripe, y cada ingreso queda registrado. Así, cuando una distribuidora le pide documentación fiscal, sabe qué entregar, y el 5472 de cada año se arma con información ordenada. Consúltanos.

¿Qué te piden las distribuidoras y plataformas de música?

Las distribuidoras digitales y las plataformas que pagan regalías suelen pedir datos fiscales antes de liquidar: si cobras como persona o como empresa, tu país, y un formulario W-8 o W-9 según corresponda. Si decides cobrar a través de tu LLC, los datos que cargues tienen que coincidir con los de la empresa: nombre legal, dirección y EIN.

Cambiar de cobrar como persona a cobrar como empresa a mitad de camino es posible, pero suele requerir actualizar los datos en cada plataforma. Hacerlo de una vez, con la LLC ya funcionando y su cuenta bancaria abierta, evita pagos retenidos o mal dirigidos.

¿Quién es dueño de la música: tú o la LLC?

Es una pregunta clave. Si los derechos de tus obras siguen a tu nombre, la LLC puede cobrar por servicios (shows, producción, mezclas) pero no necesariamente las regalías de esas obras. Algunos artistas ceden o licencian derechos a su empresa; otros los mantienen a título personal. Es un tema para revisar con un abogado especializado en propiedad intelectual.

Desde nuestro lado, armamos la LLC, su Operating Agreement (con varios integrantes, si es una banda) y nos ocupamos de las obligaciones anuales. Consúltanos.

¿Qué errores cometen los artistas con su LLC?

Abrir la LLC pero seguir cobrando todo a título personal; tener una banda sin un acuerdo escrito sobre quién recibe qué; cambiar los datos en una distribuidora y no en las demás; y no guardar los reportes de regalías. Con varios integrantes, la falta de acuerdo es lo que más conflictos genera cuando el proyecto empieza a ganar dinero. Un Operating Agreement claro lo previene.

¿Cuál es el paso a paso para cobrar como empresa?

1. Constituir la LLC (con un Operating Agreement entre los integrantes si es una banda).
2. Obtener el EIN y abrir la cuenta empresarial.
3. Actualizar los datos fiscales y bancarios en distribuidoras y plataformas.
4. Firmar los contratos de shows, producciones y licencias a nombre de la LLC.
5. Guardar los reportes de regalías y los comprobantes de cada cobro.

Nos ocupamos de la empresa y de sus obligaciones anuales. Consúltanos.

¿Y si te contratan para tocar en Estados Unidos?

Presentarse en EE.UU. es otra situación: además de los temas migratorios (que no son parte de nuestro servicio), los pagos por actuaciones realizadas en el país pueden tener reglas de retención propias. Si un promotor te contrata para una gira, conviene revisar el contrato y la parte fiscal antes de viajar. Te ayudamos con la empresa y te orientamos sobre qué preguntar.

Lo que sí podemos asegurarte es que, si la LLC está al día y tiene sus documentos en orden, la negociación con el promotor y el cobro serán mucho más simples.

Equipo de We Open Business — abrimos y mantenemos LLCs en Estados Unidos para fundadores que no viven allí.