El EIN es el número fiscal de tu empresa; el ITIN es un número fiscal para ti como persona, cuando no puedes tener SSN. Para abrir y operar una LLC necesitas el EIN, no el ITIN. El ITIN solo hace falta en casos personales puntuales, como presentar una declaración a tu nombre ante el IRS.
¿Prefieres que lo veamos para tu caso? Cuéntanos tu situación y te decimos qué necesitas y cuánto cuesta.
¿En qué se diferencian el EIN y el ITIN?
| EIN | ITIN | |
|---|---|---|
| ¿De quién es? | De la empresa (tu LLC) | Tuyo, como persona |
| ¿Cómo se pide? | Formulario SS-4 | Formulario W-7 |
| ¿Se puede pedir sin SSN? | Sí, por fax, correo o teléfono internacional | Existe justamente para quien no tiene SSN |
| ¿Para qué sirve? | Cuenta bancaria, plataformas, formularios de la LLC | Declaraciones y trámites fiscales personales |
| ¿Vence? | No | Sí, si no se usa en una declaración federal durante 3 años seguidos |
¿Cuál necesitas para tu LLC?
El EIN. Es el que te piden para abrir la cuenta bancaria de la empresa, para darte de alta en Stripe, PayPal o Amazon, y para presentar los formularios anuales de la LLC, como el 5472. Lo explicamos en cómo sacar el EIN sin SSN.
¿Y cuándo necesitas el ITIN?
Cuando el trámite es tuyo, como persona: presentar una declaración personal ante el IRS, reclamar un beneficio o una devolución a tu nombre, o cumplir con algún requisito puntual de una institución. Lo explicamos en qué es el ITIN y cuándo lo necesitas.
¿Por qué se confunden tanto?
Porque los formularios en inglés hablan de "TIN" (Taxpayer Identification Number), que es el nombre genérico de todos estos números: SSN, ITIN y EIN. Cuando una plataforma pide un TIN para la empresa, lo que corresponde es el EIN de la LLC. Cuando lo pide para ti, el representante, la cosa cambia, y ahí conviene revisar qué exige exactamente cada formulario.
¿Cómo se comparan, punto por punto?
| EIN | ITIN | |
|---|---|---|
| Es de… | La empresa (la LLC) | La persona |
| Se pide con | Formulario SS-4 | Formulario W-7 |
| ¿Requiere viajar? | No | No, con un agente autorizado (CAA) |
| ¿Vence? | No | Sí, si no se usa en una declaración federal durante tres años seguidos |
| Lo piden | Banco, plataformas, clientes, IRS | Algunas declaraciones y trámites personales |
| ¿Lo necesita tu LLC? | Siempre | Casi nunca para la LLC en sí |
Resumido: el EIN es imprescindible desde el primer día; el ITIN es una herramienta para casos puntuales de la persona. Confundirlos lleva a perder semanas pidiendo algo que no hacía falta, o a frenar la apertura de la cuenta esperando un número que el banco nunca pidió.
¿Qué número va en cada formulario?
Una regla práctica para no mezclarlos:
- Formularios de la empresa (el 5472, el 1120 pro forma, el 1065 si hay varios socios, el 8822-B): llevan el EIN de la LLC.
- Formularios de la persona (el W-8BEN que firma el dueño extranjero, una declaración individual): llevan el número fiscal de la persona, que puede ser un ITIN si lo tiene, o el número fiscal de su país cuando el formulario lo admite.
- Plataformas de cobro: piden el EIN de la empresa y, aparte, datos de los dueños y representantes. Ahí es donde aparece la pregunta por el SSN o ITIN de la persona, y donde hay que revisar qué alternativa ofrece cada una.
Poner el número equivocado en el lugar equivocado es uno de los errores que más cartas del IRS genera. Si tienes dudas sobre un formulario concreto, consúltanos antes de firmarlo.
¿Qué número necesitas en cada situación real?
| Situación | Número que corresponde |
|---|---|
| Abrir la cuenta empresarial de la LLC | EIN de la LLC |
| Presentar el 5472 con el 1120 pro forma | EIN de la LLC |
| Darse de alta como proveedor de una empresa de EE.UU. | EIN de la LLC |
| Presentar una declaración personal ante el IRS | ITIN (o SSN) de la persona |
| Algunos trámites con plataformas que piden el número del representante | Puede pedirse ITIN o SSN; depende de la plataforma |
Para la mayoría de los dueños extranjeros de una LLC de un solo socio, el EIN alcanza para todo lo que hace la empresa. Si una plataforma te pide un ITIN y no estás seguro de que corresponda, consúltanos antes de iniciar un trámite que puede llevar meses.
¿Qué errores aparecen por confundirlos?
- Pedir un ITIN para abrir la LLC, cuando la LLC solo necesita su EIN.
- Poner el número personal en lugar del EIN en una factura o en el alta de proveedor.
- Completar el 5472 con datos cruzados entre la LLC y el dueño.
- Creer que con el EIN puedes presentar una declaración personal.
Cada número identifica a alguien distinto: el EIN a la empresa, el ITIN a la persona. Mezclarlos genera inconsistencias en el IRS que después cuesta corregir. Si no sabes qué número va en un formulario, consúltanos antes de enviarlo.
¿Qué trámite haces primero si necesitas los dos?
El EIN de la LLC primero, porque de él depende la operación de la empresa: cuenta, clientes y presentaciones. El ITIN, si realmente lo necesitas, después, para el propósito personal que lo justifique. Invertir el orden suele demorar todo sin necesidad. Consúltanos.
¿Cómo se ve en un caso típico?
Un desarrollador en Uruguay con una LLC de un solo socio usa el EIN para la cuenta empresarial, para darse de alta con sus clientes de Estados Unidos y para el 5472. Nunca necesitó un ITIN, porque ninguna de esas tareas lo pide. Si algún día una plataforma le exige un número personal de EE.UU., recién ahí evaluará el trámite. Consúltanos si tienes dudas.
Si tienes dudas sobre cuál usar en un formulario puntual, una regla práctica: si el que firma o el que recibe el pago es la LLC, va el EIN.
¿Puedes tener los dos?
Sí. Tener un ITIN personal no reemplaza el EIN de la LLC, y tener EIN no te da un ITIN. Son números de "personas" distintas para el IRS: tú y tu empresa. Lo importante es usar cada uno donde corresponde, y no pedir un ITIN que no necesitas.
Preguntas frecuentes
¿El EIN y el ITIN son lo mismo?
No. El EIN es el número fiscal de la empresa y se pide con el Formulario SS-4; el ITIN es un número fiscal personal para quien no tiene SSN y se pide con el Formulario W-7.
¿Puedo usar mi ITIN en lugar del EIN de la LLC?
No. La cuenta bancaria, las plataformas y los formularios de la LLC usan el EIN de la empresa.
¿Qué es un TIN?
Es el nombre genérico de los números fiscales del IRS: SSN, ITIN y EIN son todos TIN.
¿Dónde pongo el EIN y dónde el ITIN?
El EIN va en los formularios de la empresa (5472, 1120 pro forma, 1065, 8822-B). El ITIN, si lo tienes, va en formularios personales.
Fuentes
- IRS — Instrucciones del Formulario SS-4 (EIN)
- IRS — Cómo obtener un EIN
- IRS — Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN)
- IRS — Acerca del Formulario W-7
- IRS — Cómo renovar un ITIN
Esta nota es informativa y no reemplaza el asesoramiento profesional para cada caso. Las normas cambian: revisamos esta nota periódicamente y la fecha de actualización está arriba.
Equipo de We Open Business — abrimos y mantenemos LLCs en Estados Unidos para fundadores que no viven allí.